De saldireserve is een financiële buffer voor het afdekken van de financiële risico's in de begroting, waaronder de planexploitaties. Het betreft risico's waarvoor geen specifieke voorziening is getroffen. Te denken valt aan niet ingecalculeerde milieurisico's, het plotseling achterblijven van de vraag op de vastgoedmarkt en het stagneren van de woningmarkt, etc.
Onderstaand wordt een korte toelichting gegeven op de mutaties van de saldireserve gedurende 2021.
Overzicht mutaties
Bij | |||
|---|---|---|---|
A | Afgesloten planexploitaties | 10.700 | |
B | Tussentijdse winstnames | 1.077.000 | |
C | Aanpassing voorzieningen n.a.v. herzieningen | 4.730.100 | |
D | Deelnemingen | 3.000.000 | |
E | Besluitvorming Stationsgebied | 16.200.000 | |
Totaal | 25.017.800 | ||
Af | |||
A | Afgesloten planexploitaties | 0 | |
C | Aanpassing voorzieningen n.a.v. herzieningen | 17.963.400 | |
C1 | Aanpassing voorzieningen contante waarde | 980.300 | |
D | Deelnemingen | 0 | |
Totaal | 18.943.700 | ||
Saldo mutaties 2021 | 6.074.100 | ||
Volgens bovenstaand overzicht is het resultaat van de herzieningen een toevoeging van € 6,1 miljoen aan de saldireserve. In de VGP 2021 was de verwachting dat het totaal aan mutaties zou leiden tot een toevoeging aan de saldireserve van € 0,5 miljoen. Bij de vaststelling van de planexploitaties Stationsgebied en Winkelsteeg/Kanaalzone zijn al enkele effecten benoemd en besloten. In deze besluitvorming is € 16,2 mln. beschikbaar gesteld waardoor het totale effect op de saldireserve een toevoeging van € 6,1 mln. bedraagt.
Het resultaat is als volgt opgebouwd:
Stationsgebied, vrijval voorziening Hezelpoort | € 1,9 | mln. |
|---|---|---|
Stationsgebied, instellen voorziening Stationsgebied totaal | € -17,9 | mln. |
Winkelsteeg/Kanaalzone, vrijval voorziening Nwe Dukenburgseweg | € 0,9 | mln. |
resultaat herzieningen, waaronder de aanpassing van de voorziening Waalsprong | € 1,0 | mln. |
tussentijdse winstname binnen een aantal planexploitaties | € 1,0 | mln. |
extra winstuitkering uit Bijsterhuizen (in totaal € 3,0 waarvan € 1,5 verwacht) | € 3,0 | mln. |
Beschikbaar gesteld Stationsgebied 2e Voortgangsmonitor 2021 | € 10,0 | mln. |
Beschikbaar gesteld Stationsgebied Stadsbegroting 2022-2025 | € 6,2 | mln. |
Totaal toevoeging aan de saldireserve | € 6,1 | mln. |